A Bank360 számításai azt mutatják, hogy nem, életkor és a nevelt gyermekek száma szerint jelentős eltérések vannak abban, ki milyen mértékben tud élni a különböző kedvezményekkel.

Évente akár több százezer forint is múlhat azon, hogy egy többgyermekes szülő egyedül vagy párban tudja-e igénybe venni az adó- és járulékkedvezményeket. A Központi Statisztikai Hivatal adatai szerint 2024-ben mintegy 280 ezer egyszülős háztartás volt Magyarországon, közülük pedig éppen azok vannak a legnehezebb helyzetben, akiknek a legnagyobb szükségük lenne a támogatásokra: a több gyermeket nevelők, akik körülbelül 150 ezren vannak.

A Bank360 elemzése szerint egy háromgyermekes család esetében évente akár közel egymillió forinttal is kevesebb maradhat a családi kasszában, ha az egyik szülő egyedül kénytelen kihasználni a kedvezményeket.

Hátrányosabb helyzetben az egyedülálló édesanyák

A statisztikák alapján 2025 harmadik negyedévében a nők átlagos bruttó keresete 635 847 forint volt, ami 8 százalékkal elmaradt az összesített átlagtól, amely ugyanekkor 691 228 forintot tett ki. A férfiak átlagbére ezzel szemben 6,5 százalékkal magasabb, 736 464 forint volt. A különböző élethelyzetek vizsgálatakor a Bank360 a korcsoportos bontást is figyelembe vette, ám mivel nem állt rendelkezésre nemek szerinti részletezés, az átlagbéreket arányosan osztották el.

Ennek alapján egy 30 év alatti nő nagyjából 542 ezer forintos bruttó fizetéssel számolhat. Egy gyermek nevelése mellett jogosult az szja-mentességre, valamint 20 ezer forint járulékkedvezményre, így havonta összesen mintegy 101 ezer forinttal több marad nála. Ez éves szinten meghaladja az 1,2 millió forintot. Ebben az esetben nincs különbség aközött, hogy a gyermeket egyedül vagy párban neveli, mivel a kedvezmény mértéke azonos.

Lényegesen kevesebb támogatásra számíthat viszont az a gyermeket nevelő édesanya, aki már betöltötte a 30. életévét, hiszen számára nem elérhető a fiatalok szja-mentessége. Az egy gyermek után járó családi kedvezmény havi 20 ezer forint, amelyet teljes egészében az szja terhére tud érvényesíteni. Ez évente 240 ezer forintot jelent, függetlenül attól, hogy egyedül vagy párkapcsolatban neveli a gyermeket.

Két gyermek esetén, a 30–39 éves korosztályban, a KSH arányosított adatai alapján feltételezett 665 ezer forintos bruttó bér mellett az édesanyák közel 100 ezer forint adókedvezményt és mintegy 80 ezer forint járulékkedvezményt tudnak igénybe venni. Mivel januártól szja-mentessé váltak, és a családi kedvezmény is jár számukra, ez havonta csaknem 180 ezer forintos pluszt jelent, ami éves szinten megközelíti a 2,16 millió forintot. Párban nevelve a gyermekeket ugyanez az összeg érhető el.

A háromgyermekes, 30–39 éves édesanyák szintén mentesülnek az szja megfizetése alól, és a 665 ezer forintos bruttó bér után az előzőnél magasabb, nagyjából 123 ezer forintos járulékkedvezményt vehetnek igénybe. Ez összesen havi 223 ezer forintot jelent, ami éves szinten közel 2,68 millió forintot tesz ki, ha egyedül nevelik gyermekeiket.

Amennyiben azonban párban élnek, és a kedvezmények a másik fél jövedelméből is érvényesíthetők, a havi megtakarítás elérheti a 298 ezer forintot, ami éves szinten több mint 3,5 millió forint – csaknem 800 ezer forinttal több annál, mint amit egyedülállóként kaphatnának.

Hasonló különbség mutatkozik a 40–49 éves, háromgyermekes anyák esetében is. Az ő átlagos, arányosított bruttó bérük 678 ezer forint körül alakul. Egyedülállóként ebből havi 227 ezer forint adó- és járulékkedvezményt tudnak kihasználni, ami éves szinten 2,72 millió forintot jelent. Párban élve viszont a nettó jövedelem akár havi 300 ezer forinttal is magasabb lehet, ami közel 3,6 millió forintos éves előnyt jelent – majdnem egymillió forinttal többet, mint amit egyedül tudnának érvényesíteni.

Az egyedülállók több családi pótlékot kapnak

Az egyszülős családok magasabb összegű családi pótlékra jogosultak, ám ez a támogatás eltörpül az adó- és járulékkedvezményekhez képest. Egy gyermek esetén havi 13 700 forint jár, két gyermeknél gyermekenként 14 800 forint, míg három vagy több gyermek után fejenként 17 000 forint.

Számos támogatás csak párban érhető el

Több olyan családtámogatási konstrukció létezik, amely a lakásvásárlást segíti, ezek azonban nem mind hozzáférhetők az egyedülálló édesanyák számára. Ilyen a CSOK Plusz is, amely – a korábbi CSOK-kal szemben – meglévő gyermekek után már csak fiatal házaspárok számára elérhető. Az egyedülállók számára gyakorlatilag csak a falusi CSOK maradt, amely azonban kizárólag a kijelölt kistelepüléseken vehető igénybe.

Az Otthon Start lakáshitel egyedülállóként is felvehető, amennyiben az igénylőnek korábban nem volt saját tulajdonú ingatlana és megfelel a program feltételeinek. A hitelképesség igazolása azonban nehezebb, hiszen egyetlen jövedelem alapján kell megfelelni a jövedelemarányos törlesztési mutató (JTM) előírásainak. Ez rendszerint alacsonyabb vállalható törlesztőrészletet és kisebb hitelösszeget jelent, mintha adóstárssal együtt történne az igénylés. Piaci hitel esetén pedig a kisebb igazolt jövedelem miatt a jelentősebb kamatkedvezmények is nehezebben érhetők el, mint egy közös hitelfelvételnél.