Egyetlen év leforgása alatt több mint 38 százalékkal nőtt a pénzügyi szolgáltatóknál vezetett tartós befektetési számlák (TBSZ) száma, ami arra utal, hogy a kisbefektetők számára egyre vonzóbbak az e konstrukció által kínált adóelőnyök – mutatott rá Barát Mihály, a BiztosDöntés.hu pénzügyi szakújságírója. Közben a TBSZ-számlákon elhelyezett összeg is dinamikusan emelkedik.

A Magyar Nemzeti Bank adatai szerint az év első felének végére a bankoknál és befektetési szolgáltatóknál vezetett TBSZ-számlák száma meghaladta a 494 ezret, ami 38,2 százalékos növekedést jelent az előző év júniusához képest. A számlákon lévő befektetések értéke is közel egyharmaddal bővült egy év alatt, és június végére túllépte a 7100 milliárd forintot, ami rekordmagas szintnek számít.

Újabb nyitási hullám jöhet év végén

Barát Mihály szerint a TBSZ-számlák száma már jó eséllyel átlépte a félmilliós határt, és az év utolsó hónapjai újabb erős növekedést hozhatnak. Ennek egyik oka, hogy az év végi bónuszok és prémiumok miatt ilyenkor több megtakarítható jövedelem áll rendelkezésre, másrészt a TBSZ esetében a gyűjtőév mindig naptári évhez kötött, tehát december 31-én zárul. Emiatt sokan az év végére időzítik a befektetést, hogy lerövidítsék a felhalmozási időszakot – hívta fel a figyelmet a szakértő.

Az adókedvezmények továbbra is vonzzák a befektetőket

TBSZ 2026 Tartós befektrtési Számla nyitása 2026

A tartós befektetési számlák iránti érdeklődés 2023 nyarán ugrott meg jelentősen, miután a legtöbb megtakarítás és befektetés után a 15 százalékos kamatadó mellé 13 százalékos szociális hozzájárulási adót (szochót) is bevezettek. Ez alól csak az állampapírok és a TBSZ-számlák maradtak mentesek, mivel az utóbbiak hozama tartós befektetésből származó jövedelemnek számít.

A szabálymódosítás után a TBSZ-nyitások száma látványosan megugrott, mivel sokan így próbálták elkerülni a szocho megfizetését. Idővel azonban kiderült, hogy számos új számla mögött nem valós hosszú távú befektetési szándék, hanem pusztán adóelkerülési cél állt, ezért a kormány 2024 januárjától ismét szigorított a feltételeken.

Az új előírások értelmében, ha a számlát három éven belül feltörik, akkor az elért hozam után 15 százalék személyi jövedelemadó (szja) és 13 százalék szocho fizetendő. Három és öt év között a terhek 10 százalék szja és 8 százalék szocho, míg adómentesség csak öt év után jár.

Mindezek ellenére a TBSZ továbbra is rendkívül előnyös megoldás mindazoknak, akik közép- vagy hosszú távra tervezik befektetéseiket, ezért várható, hogy a konstrukció a jövőben is népszerű marad a kisbefektetők körében – jegyezte meg Barát Mihály.

A bankok is aktívan ösztönzik a TBSZ-nyitásokat

A pénzügyi intézmények is felismerik, hogy a TBSZ elsősorban a tudatos, hosszú távra gondolkodó ügyfelek körében népszerű, ezért különböző kedvezményekkel igyekeznek új számlanyitásokat ösztönözni.

A Gránit Banknál a Videóbankon, eBank appon és személyesen is megnyitható értékpapíros TBSZ, amelynek nyitása és vezetése díjmentes.

Az Erste Bank akár két évig ingyenes számlavezetést biztosít, ha az ügyfél rendszeres értékpapír-befektetést (Erste Future) is indít. Amennyiben nem, a havi fix díj 350 forint, és 0,015 százalékos állományi díj is felszámításra kerül.

Az MBH Bank szintén ingyenes számlanyitást kínál személyesen, és honlapján TBSZ-kalkulátor segíti a megtakarítási előnyök kiszámítását.

A MagNet Bank betéti alapú konstrukciót kínál Adócsillapító Tartós Megtakarítási számla néven, amelynél az éves kamat a jegybanki alapkamat mínusz 4 százalék, jelenleg 2,5 százalék. A lekötés 3 vagy 5 évre szól, minimum 50 ezer forinttal, felső korlát nélkül.

Az OTP Bank az év végéig elengedi a számlavezetési díjat az internet- és mobilbankon nyitott értékpapírszámlákra – beleértve a TBSZ-t is –, valamint az OTP Prémium Alapcsalád és az Ingatlan Alapok befektetési jegyeire.

A CIB Bank Maraton Takarékszámla néven kínál díjmentes számlavezetésű TBSZ-t, amelyhez legalább 100 ezer forint elhelyezése szükséges, és a számlanyitás személyesen intézhető.

Összességében elmondható, hogy a TBSZ-konstrukció továbbra is az egyik legkedveltebb befektetési forma Magyarországon, köszönhetően adóelőnyeinek, a rugalmas időzítésnek, és annak, hogy a pénzügyi intézmények is aktívan támogatják a használatát.


Pénzügy